今年以来,江苏连云港石油以精益管理为抓手、以价值创造为引领,坚持 “以财务管理为中心”的企业管理理念,优化、整合资源配置,强化成本控制,健全风险防控体系,增强资本管控力、创效力,促进企业又好又快发展。
价值引领定方向
连云港石油始终站在经营决策层面,强化财务、业务联动,聚焦市场竞争,多角度思维,充分发挥财的资源配置作用。日跟踪、周分析,旬评价,月总结,平衡量利费关系,发扬序日精神和实干精神,做好利润日跟踪,事前参与,事中监控,及时纠偏,确保预算目标实现。
“勤算账、算实账”,促进算账文化扎根,以量化分析为手段,依据盈利模式、价值驱动因素搭建价值创造模型,展开效益测算、投入产出测算,深度介入经营决策前段,“事前算赢、算赢再干”。平衡内外资源,实现整体量价最优配置,把成本费用优先用于“投入产出高的”领域,以较小的成本支出撬动更大的提质增效空间。
整合SAP、IC卡、零管、液位仪、海信、微商城、轻资产等系统数据,丰富数据源、提高分析质量和实效性,为经营及时把脉。提前介入新业务,充分发挥财务价值管理引导作用,事前参与轻资产、油非互动方案设计,事后主动效果分析评估,提出有成效的建议,推动新业务高质量发展。
监督稽查控风险
连云港石油以资金监管系统为平台,日跟踪网点资金缴款差异,考核油站未清项,做到日清日结。提前协调银行,制定节假日最佳缴款方案,确保准确、安全。严格资金支付审核把关,严禁超合同进度付款,严禁未签订合同或手续不齐全付款,确保资金支出安全。严禁超信用赊销、非信用客户信用销售,按欠款类别和时间实行分级管理。
每月紧扣财务六大模块稽核要点,对网点进行现场检查,及时出具稽查报告,每月考核,形成闭环。以内控测试为驱动,完善内控流程,组织专题培训,严格落实内控权限指引,定期测试,及时驳回不符和项,有效规避风险。
结合重点经营风险自查和税务风险及涉税纠纷排查梳理公司经管管理风险清单,开展“防风险、强基础、促发展”自查自纠工作,切实加强日常风险防控,全面提升财务监管职能。规范会计核算,依法诚信纳税,为企业合规合法经营保驾护航。
控制成本增效益
按轻重缓急滚动安排费用开支,将费用当做一种创效资源来使用。实行源头控制,以效益为先,做好投资项目的投入产出论证,提高投资质量。实行费用效果评价机制,运用投入产出率来评价费用支出的可行性,对能提高市场占有的支出予以支持,对不能产生效益的严格控制。
持续深化全员成本目标管理,制定降本增效措施,明确责任。将降低费用作为攻坚克难一项硬任务,推进公对公转账,对外积极引导客户转账,对内跟踪通报各网点刷卡动态。紧盯商品损耗,完善库站损溢管理制度,强化库站超损耗跟踪分析,成立帮扶整改小组,严格车队超损赔付制度,严厉打击偷盗油行为。
理清资产管理目标方向,以市场价值为基准,对增量资产分层评价确定价值,制定创效目标,发挥核心资产创效能力。对存量资产按照“谁使用、谁管理、谁负责”原则,通过调剂、维护、保养、清查、盘点等方式,提高单项资产使用效率。对低效无效资产,主动清理,灵活处置程序,增强资产变现能力,提高效益。
(苗立连)